خدمات حسابداری

گزارش فصلی مالیاتی چیست و چگونه ارسال کنیم 

یکی از مهم‌ترین مراحل قانونی برای شروع فعالیت اقتصادی، دریافت کد اقتصادی است.
کد اقتصادی یک شناسه منحصر به‌فرد برای هر شخص حقیقی یا حقوقی است که به فعالیت‌های تجاری و اقتصادی می‌پردازد.
در این مقاله، با آموزش تصویری و قدم به قدم، شما را با مراحل ثبت‌نام کد اقتصادی آشنا می‌کنیم. اگر از خدمات یک شرکت حسابداری معتبر استفاده کنید، این مسیر برای شما ساده‌تر و بدون خطا خواهد بود.
 مرحله ۱: ورود به سامانه مالیاتی
ابتدا وارد سایت سازمان امور مالیاتی به آدرس https://tax.gov.ir شوید.
از منوی ثبت‌نام الکترونیکی کد اقتصادی وارد فرایند ثبت‌نام شوید.
 مرحله ۲: تکمیل اطلاعات اولیه
فرم‌های مربوطه را با دقت تکمیل کنید. اطلاعات موردنیاز شامل:
کد ملی
شناسه ملی
کد پستی
شماره ثبت شرکت
آدرس دقیق محل فعالیت

 مرحله ۳: بارگذاری مدارک
مدارک مورد نیاز جهت دریافت کد اقتصادی شامل موارد زیر است:
اساسنامه و آگهی تأسیس
اجاره‌نامه یا سند مالکیت محل فعالیت
کارت ملی مدیرعامل
آخرین تغییرات شرکت (در صورت وجود)
 مرحله ۴: تأیید نهایی و دریافت کد اقتصادی
پس از بررسی مدارک توسط اداره مالیات، در صورت صحت اطلاعات، کد اقتصادی برای شما صادر خواهد شد.
نکات مهم ثبت‌نام کد اقتصادی:
بدون دریافت کد اقتصادی، امکان صدور فاکتور رسمی وجود ندارد.
فعالیت اقتصادی بدون کد اقتصادی، غیرقانونی تلقی می‌شود.
استفاده از خدمات حسابداری باعث می‌شود روند ثبت‌نام بدون خطا و در زمان مناسب انجام شود.
جمع‌بندی
ثبت‌نام کد اقتصادی یکی از الزامات قانونی برای فعالیت اقتصادی است.
در صورتی که اطلاعات خود را به‌درستی تکمیل و ارسال نکنید، ممکن است درخواست شما رد شود یا با تأخیر مواجه گردد.
برای اطمینان از ثبت‌نام صحیح، استفاده از خدمات حسابداری شرکت‌های تخصصی پیشنهاد می‌شود.

راهنمای ثبت نام کد اقتصادی 

جریمه‌های مالیاتی حسابداری چیست و چطور از آن جلوگیری کنیم؟
یکی از مهم‌ترین دغدغه‌های مالی برای کسب‌وکارها و شرکت‌ها، مواجهه با جریمه‌های مالیاتی است.
در بسیاری از موارد، این جریمه‌ها به دلیل بی‌اطلاعی، اشتباه در ثبت اسناد، تأخیر در ارسال اظهارنامه یا عدم رعایت قوانین مالیاتی اتفاق می‌افتد.
در این مقاله با کمک تجربه یک شرکت حسابداری حرفه‌ای، به بررسی انواع جریمه‌های مالیاتی و راهکارهای جلوگیری از آن‌ها می‌پردازیم.


: انواع جریمه‌های مالیاتی
برخی از رایج‌ترین انواع جریمه‌های مالیاتی در ایران شامل موارد زیر است
جریمه تأخیر در ارسال اظهارنامه مالیاتی (تا ۳۰٪ مالیات متعلقه)
جریمه تأخیر در پرداخت مالیات
جریمه عدم ثبت‌نام در نظام مالیات بر ارزش افزوده
جریمه عدم صدور فاکتور رسمی
جریمه بابت دفاتر غیرقابل قبول یا رد دفاتر قانونی
جریمه عدم ارسال معاملات فصلی یا گزارش خرید و فروش

: دلایل اصلی جریمه شدن مؤدیان مالیاتی
دلایل زیادی برای جریمه شدن مؤدیان مالیاتی وجود دارد که از جمله مهم‌ترین آن‌ها می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:
نداشتن آگاهی از قوانین و آیین‌نامه‌های مالیاتی
ثبت اشتباه اطلاعات در اظهارنامه
ارسال دیرهنگام اسناد یا دفاتر قانونی
استفاده از فاکتورهای صوری یا بدون اعتبار رسمی
نبود همکاری با مشاوران یا شرکت‌های خدمات حسابداری باتجربه
: چطور از جریمه‌های مالیاتی جلوگیری کنیم؟
برای پیشگیری از جریمه‌های مالیاتی، رعایت این موارد ضروری است
همکاری با یک شرکت حسابداری معتبر

ثبت دقیق و به‌موقع کلیه درآمدها و هزینه‌ها
ارسال اظهارنامه‌های مالیاتی در مهلت قانونی
استفاده از فاکتور رسمی و معتبر
ارسال به‌موقع گزارش‌های ارزش افزوده و معاملات فصلی
دریافت مشاوره مستمر از تیم خدمات حسابداری و مالیاتی
: نقش شرکت حسابداری در کاهش ریسک مالیاتی
یک شرکت حسابداری حرفه‌ای با تسلط کامل بر قوانین مالیاتی به کسب‌وکارها کمک می‌کند تا
اظهارنامه‌های مالیاتی را بدون خطا تنظیم کنند
از هزینه‌های قابل قبول برای کاهش مالیات بهره بگیرند
گزارش‌های قانونی را در مهلت مقرر ارسال کنند
ریسک رد دفاتر و حسابرسی را کاهش دهند
مشاوره دقیق در خصوص اقدامات پیشگیرانه ارائه دهند
جمع‌بندی
جریمه‌های مالیاتی می‌توانند باعث تحمیل هزینه‌های قابل توجهی بر شرکت‌ها شوند و حتی اعتبار مالی کسب‌وکار را زیر سؤال ببرند.
با استفاده از خدمات حسابداری تخصصی و همکاری با یک شرکت حسابداری معتبر، می‌توان به‌راحتی از بسیاری از این جریمه‌ها جلوگیری کرد و با اطمینان، به توسعه کسب‌وکار پرداخت.

جریمه های مالیاتی 7مرداد 1404

در فرایند تهیه اظهارنامه مالیاتی، یکی از مهم‌ترین چالش‌های مؤدیان، شناسایی هزینه‌های قابل قبول مالیاتی است. عدم آشنایی با این هزینه‌ها می‌تواند منجر به رد دفاتر قانونی، افزایش مالیات تشخیصی یا جرائم مالیاتی شود.

در این مقاله، به کمک تجربه و دانش کارشناسان خدمات حسابداری حرفه‌ای، توضیح می‌دهیم چگونه هزینه‌های قابل قبول را شناسایی کرده و با خیال راحت اظهارنامه خود را تنظیم کنید.


هزینه قابل قبول مالیاتی چیست؟

هزینه‌هایی که به‌طور واقعی در جریان فعالیت اقتصادی شرکت یا شخص صرف شده‌اند و دارای اسناد و مدارک مستند هستند، در صورتی که با قوانین مالیاتی مغایرت نداشته باشند، به‌عنوان هزینه قابل قبول شناخته می‌شوند.

ویژگی‌های یک هزینه قابل قبول مالیاتی:

1. واقعی و مستند باشد (فاکتور رسمی، رسید بانکی، قرارداد)

2. مرتبط با فعالیت شرکت باشد (مثلاً هزینه اجاره دفتر، مواد اولیه، تبلیغات)

3. ضروری برای کسب درآمد باشد

4. در دفاتر حسابداری ثبت شده باشد

5. قانون آن را رد نکرده باشد


نمونه‌هایی از هزینه‌های قابل قبول:

اجاره محل فعالیت

حقوق و دستمزد پرسنل (با لیست بیمه و مالیات حقوق)

هزینه آب، برق، گاز، اینترنت

خرید مواد اولیه و کالا

حمل‌ونقل و باربری

هزینه تبلیغات (در صورت مستند بودن)

هزینه‌های بانکی و کارمزدها

خدمات مشاوره، حسابرسی، حقوقی

استهلاک دارایی‌ها

هزینه نرم‌افزار و خدمات حسابداری


هزینه‌های غیرقابل قبول مالیاتی:

برخی هزینه‌ها هرچند واقعی باشند، توسط سازمان امور مالیاتی پذیرفته نمی‌شوند، مانند:

فاکتورهای غیررسمی و بدون اعتبار مالیاتی

هزینه‌های شخصی (مثلاً غذای خانوادگی از حساب شرکت)

هزینه‌هایی که سند یا رسید قانونی ندارند

جرائم ناشی از تخلفات قانونی

سود و کارمزد پرداختی به اشخاص فاقد مجوز

نقش خدمات حسابداری در شناسایی هزینه‌های قابل قبول

شرکت‌های خدمات حسابداری با بررسی مستندات و تطابق آن با مقررات، به شما کمک می‌کنند:

هزینه‌های قابل قبول را دسته‌بندی و ثبت کنید

از ثبت هزینه‌های غیرقانونی جلوگیری کنید

اظهارنامه مالیاتی را بدون ریسک جرائم تنظیم نمایید

در صورت حسابرسی، اسناد قابل دفاع ارائه دهید


نکات مهم برای جلوگیری از رد هزینه:

دریافت فاکتور رسمی (با شناسه مالیاتی و کد اقتصادی فروشنده)

پرداخت‌ها از طریق حساب بانکی انجام شود

ثبت دقیق هزینه‌ها در دفاتر و نرم‌افزار حسابداری

نگهداری نسخه چاپی و دیجیتال فاکتورها و قراردادها

دریافت مشاوره از یک شرکت معتبر خدمات حسابداری

جمع‌بندی

اگر می‌خواهید اظهارنامه مالیاتی شما با کمترین مشکل و بیشترین معافیت پذیرفته شود، باید هزینه‌های قابل قبول مالیاتی را به‌درستی شناسایی کنید. این کار نیازمند دقت، آگاهی از قانون و استفاده از خدمات حسابداری حرفه‌ای است. تیم ما در شرکت حسابدار کمک، آماده مشاوره و بررسی هزینه‌های مالیاتی شماست.


چطوری هزینه های قابل قبول مالیاتی را شناسایی کنیم ؟